Как только наступило обязательство по оплате в рамках заключённого с контрагентом договора — возникает право требования. Оно может быть в будущем, может быть уже наступившим. Любое право требования можно монетизировать.
Первый способ — это получить деньги с своего контрагента в рамках бизнес-процесса. Что чаще всего и происходит.
Второй способ — отдать эту дебиторку в залог. Например, используя такой инструмент как факторинг.
Третий способ — продать право требования другим лицам, которые заинтересованы в его покупке.
У каждого способа есть свои плюсы и минусы.
Например, если вы долг продаёте — то обязательно будет дисконт, и вы не получите всю сумму, которую должен был вам заплатить контрагент по договору. Однако, деньги получите в течение 15 дней и снимите с себя риски непогашения долга.
При использовании факторинга придется заплатить комиссию фактору и риски невозврата долга остаются с вами, при этом деньги в оборот придут сразу. Важно понимать, что не каждая дебиторка подходит под факторинг.
В случае, если вы избрали стандартное ожидание денег или взыскание своими силами, то можно избежать дисконтов и комиссии, при этом на вас остаются риски невозврата долга, то есть можно вообще ничего не получить, потратив ресурсы и время.
Риски кратно возрастают в случае нарушения условий по оплате со стороны вашего контрагента.
Типы дебиторской задолженности.
Бывает текущая и просроченная дебиторка, подробнее остановимся на просроченной.
Она возникает вследствие нарушения обязательства по оплате со стороны вашего контрагента.
Причиной такого поведения в основном, чаще всего, служит:
- желание попользоваться вашими денежными средствами с целью экономии на процентах за пользование кредитными денежными средствами;
- невозможности проведения оплаты в связи с ухудшением финансового состояния должника;
- элементарная забывчивость бухгалтера контрагента.
Варианты реакции на каждую из причин мы разбирали в другой статье, но если кратко — во всех трёх случаях необходимо:
- сразу связаться с вашим контрагентом, выяснить причины отсутствия оплаты по договору.
- направить официальную претензию (важны процессуальные сроки).
- провести анализ финансового состояния контрагента.
Размер имеет значение.
В сложившейся практике уже можно говорить, что долги менее 10 млн рублей пользуются меньшим спросом у покупателей, и их сложнее продать.
Можно выделить следующие основные способы управления дебиторской задолженностью, в зависимости от их характеристик.
1. Если ваше право требования, то есть долг, который вы требуете с контрагента, более 10 млн рублей, финансовое состояние контрагента устойчивое и не вызывает опасений, то можно рассчитывать на уступку долга и получения денег в течение 15 дней с момента подписания договора цессии.
2. Если долг менее 10 млн рублей или у должника усматриваются финансовые проблемы, то продажа долга становится маловероятной и следует задуматься о том, как сделать процесс взыскания наиболее эффективным по всем направлениям, в том числе:
- всесторонний анализ экономического состояния и бенефициаров должника;
- проведение комплекса переговорных мероприятий;
- грамотное и дисциплинированное ведение судебной линии.
Исполнительный лист НЕ РАВНО деньги
Как правило, в большинстве компаний в рамках бизнес-процесса не предусмотрена команда профессиональных взыскателей и это логично, потому что задача компании состоит в другом - создавать свой продукт и давать ценность своему клиенту.
Вместе с тем, часто компании поручают взыскание дебиторской задолженности (суды, финансовый анализ, медиацию) штатным юристам, задача которых заключается совершенно в другом. Закономерно в секторе юридического сопровождения возникает напряжённость, в следствие которой происходят ошибки в отработанном бизнес-процессе, а работа по взысканию долга не приносит результата (исполнительный лист НЕ РАВНО деньги)
В итоге — право требования зачастую просто пропадает. Не потому, что в суде проиграли, а потому, что к моменту получения исполнительного документа компания-должник уже по факту перестаёт работать и не имеет активов для возврата долга.
Более того, после получения исполнительного листа кредитор может тратить ещё больше денег на бессмысленное взыскание-начитает процесс банкротства должника.
Банкротство может стать не только эффективным инструментом взыскания, но и денежной ямой для кредитора. Каждую ситуацию нужно рассматривать индивидуально.
Что нужно запомнить
- Право требования к вашим контрагентам – это актив и есть разные инструменты по его монетизации.
- Дебиторская задолженность требует своевременного и правильного управления.
